Månadsbokslut – Vad det är, checklista & mall för effektiv bokföring

Lär dig vad månadsbokslut är, varför det är viktigt och hur du gör det steg för steg. Få en checklista och mall för att förenkla din bokföring.

Kontakta oss

Vad är månadsbokslut och varför ska du göra det?

Månadsbokslut är en sammanställning av ett företags ekonomiska situation vid månadens slut. Genom att göra ett månadsbokslut får du löpande insikt i verksamhetens ekonomi, vilket underlättar planering, beslutsfattande och minimerar risken för obehagliga överraskningar vid årsbokslutet.

Ett välstrukturerat månadsbokslut hjälper företag att:

  • Hålla koll på intäkter och kostnader
  • Få en tydlig överblick av likviditeten
  • Upptäcka fel och avvikelser i bokföringen i tid
  • Underlätta årsredovisningen och skatteplaneringen

Månadsbokslut checklista – så gör du steg för steg

För att effektivisera processen kan du följa denna checklista:

  1. Avstämning av bankkonton och kassa – Kontrollera att alla transaktioner i bokföringen stämmer med kontoutdragen.
  2. Bokföring av inkomster och utgifter – Säkerställ att alla intäkter och kostnader är korrekt bokförda.
  3. Avstämning av kund- och leverantörsreskontra – Kontrollera obetalda fakturor och följ upp med kunder och leverantörer.
  4. Momsrapportering – Beräkna och redovisa momsen korrekt.
  5. Periodiseringar och avskrivningar – Justera kostnader och intäkter för att få en rättvisande bild av företagets ekonomi.
  6. Kontroll av balansräkning – Stäm av skulder, tillgångar och eget kapital.
  7. Rapportering och analys – Analysera resultatet och identifiera eventuella avvikelser

Det finns flera viktiga skillnader mellan månadsbokslut och årsbokslut:

  • Frekvens: Ett månadsbokslut görs varje månad, medan ett årsbokslut endast upprättas en gång per år.
  • Syfte: Månadsbokslutet används främst för löpande uppföljning av företagets ekonomi, medan årsbokslutet är ett lagkrav som sammanfattar hela räkenskapsåret.
  • Detaljnivå: Månadsbokslut är oftast enklare och fokuserar på den kortsiktiga ekonomin, medan årsbokslut är mer omfattande och detaljerade.
  • Rapportering: Ett månadsbokslut används för intern analys och beslutsfattande, medan ett årsbokslut ska rapporteras in till Skatteverket och andra myndigheter.

Avstämning månadsbokslut – nyckeln till korrekt bokföring

Avstämning är en kritisk del av månadsbokslutet och säkerställer att alla poster i bokföringen är korrekta. Några viktiga avstämningsmoment inkluderar:

  • Bankavstämning – Stäm av bankkonton med bokföringen.
  • Kundreskontra – Kontrollera obetalda fakturor.
  • Leverantörsreskontra – Stäm av skulder och betalningar.
  • Lager och inventarier – Kontrollera om det finns differenser.

En noggrann avstämning minskar risken för fel i årsbokslutet och underlättar revisionen.

Bokföring månadsbokslut – vikten av löpande redovisning

För att månadsbokslutet ska vara korrekt och värdefullt är det viktigt att bokföringen hålls uppdaterad. Genom att arbeta kontinuerligt med bokföringen undviker du:

  • Felaktiga skatteberäkningar
  • Förlorade kvitton och transaktioner
  • Kassaflödesproblem

En strukturerad och uppdaterad bokföring gör månadsbokslutet enkelt och smidigt att genomföra.

Månadsbokslut mall – en praktisk lösning

För att underlätta processen kan du använda en färdig mall för månadsbokslut. En sådan mall innehåller:

  • Checklista över alla steg
  • Avstämningspunkter
  • Resultatrapport och balansräkning
  • Plats för kommentarer och noter

Vill du ha en skräddarsydd mall för ditt företag? Kontakta oss så hjälper vi dig att skapa en anpassad lösning!